يمكن أن تتخذ سرقة الحسابات أشكالًا مختلفة، وكان بعضها جديرًا بالملاحظة بشكل خاص نظرًا لحجمها أو تعقيدها أو جرأتها. وفيما يلي بعض الأمثلة على ذلك:

1. فضيحة إنرون:
– السياق: تورطت شركة إنرون، وهي شركة طاقة أمريكية، في واحدة من أشهر الفضائح المحاسبية في التاريخ.
– التفاصيل: تلاعبت شركة إنرون ببياناتها المالية لإخفاء الديون وتضخيم الأرباح وخداع المستثمرين. استخدمت الشركة ** كيانات خارج الميزانية العمومية لإخفاء الالتزامات وتعزيز الأرباح بشكل مصطنع. شارك المديرون التنفيذيون في ممارسات احتيالية، مما أدى إلى انهيار إنرون في نهاية المطاف في عام 2001.
– التأثير: أدى إفلاس إنرون إلى خسائر مالية فادحة، أثرت على المساهمين والموظفين وصناديق التقاعد. كما أدى ذلك إلى حل شركة المحاسبة آرثر أندرسن.

2. سرقة أموال الدولة العراقية:
– السياق: في عام 2021، سُرق ما يقارب 2.5 مليار دولار من أموال الدولة العراقية.
– التفاصيل: يُزعم أن السرقة تم تسهيلها من قبل مسؤولين رفيعي المستوى داخل الحكومة العراقية. وتم اختلاس الأموال من خلال التهرب الضريبي وغيره من الوسائل غير المشروعة.
– التأثير: تعتبر هذه السرقة جريمة مالية كبرى ولها عواقب وخيمة على اقتصاد العراق وسمعته.

3. الاحتيال على المنصة:
– السياق: أصبحت المنصات (مثل وسائل التواصل الاجتماعي والتجارة الإلكترونية ومنصات المؤسسات) جزءًا لا يتجزأ من الحياة اليومية.
– التفاصيل: يستغل المحتالون هذه المنصات، ويشاركون في أنشطة مثل التحويلات الاحتيالية. غالبًا ما تفتقر المنظمات إلى فهم شامل لتعرضها لمخاطر النظام الأساسي.
– التوصيات:
– رفع المسؤولية: يجب على المؤسسات إعطاء الأولوية لإدارة مخاطر النظام الأساسي.
– كن يقظًا: انتبه للأعلام الحمراء.
– القياس والمراقبة: تنفيذ الضوابط.
– الوعي بالمخاطر: فهم المخاطر المرتبطة بالاحتيال على المنصة.

باختصار، يمكن أن تحدث سرقة الحسابات من خلال آليات مختلفة، ويمكن أن يكون تأثيرها بعيد المدى. إن اليقظة والشفافية والإدارة القوية للمخاطر ضرورية لمنع مثل هذه الجرائم.

مصادر:

1- Enron scandal

2- Heist of the century’: how $2.5bn was plundered from Iraqi state funds

3- PwC’s Global Economic Crime and Fraud Survey 2022